Sveikatos draudimo subsidijos suderinimo proceso supratimas

Jeigu įsigyjate sveikatos draudimą per savo šalies keitimosi ar prekyvietės platformą, tikėtina, kad dalį įmokos kas mėnesį už jus padengia valstybės subsidija, dar vadinama išankstiniu įmokos mokesčių kreditu (APTC). Daugiau nei devyni iš dešimties prekyvietės draudimą įsigyjančių asmenų kas mėnesį gauna tokias subsidijas – jos tiesiogiai pervedamos draudimo bendrovei ir sumažina jūsų mokamą įmoką.

Nors daugumai prekyvietės naudotojų šios subsidijos priklauso, labai svarbu suprasti, kaip jos galiausiai sulyginamos deklaruojant pajamas. Jeigu jūsų metų pajamos pasirodo didesnės nei planuota, gali tekti grąžinti dalį ar net visą už jus sumokėtą subsidiją.

Kas yra sveikatos draudimo subsidija

Sveikatos draudimo subsidija, dar vadinama įmokos mokesčių kreditu, yra finansinė parama, padedanti mažinti mėnesines draudimo įmokas. Valstybė šią sumą perveda tiesiai draudimo įmonei – jums rūpi tik suma, kurią lieka susimokėti patiems. Subsidijos dydis remiasi apskaičiuotomis metų pajamomis, tačiau galutinė suma paaiškėja paskelbus tikslias metines pajamas.

Kaip pajamų pokyčiai gali paveikti jūsų subsidiją

Subsidijos skiriamos atsižvelgiant į numatomas (o ne faktines) pajamas, todėl pajamų svyravimai gali paveikti, kiek subsidijų gavote per metus. Jeigu uždirbate daugiau, nei prognozavote, gali atsirasti pareiga valstybės permokėtą sumą grąžinti. Priežastys, lemiančios pajamų padidėjimą, gali būti atlyginimo augimas, vienkartinės premijos ar kiti netikėti pajamų šaltiniai.

Jeigu susituokiate, bendros šeimos pajamos automatiškai skaičiuojamos kartu, nes tik bendrą apmokestinamą deklaraciją pateikę sutuoktiniai gali gauti subsidiją. Kartais taikoma speciali taisyklė, leidžianti grąžintiną sumą sumažinti, jei per metus pasikeitus šeiminiams ar finansiniams atitikmenims, subsidijos suma viršijo faktinę teisę ją gauti.

Kada subsidijos permoką reikia sugrąžinti

Pasibaigus metams, deklaruojant pajamas, atliekamas subsidijos sulyginimas – palyginama, kiek subsidijos buvo išmokėta draudimo bendrovei pagal pirminį pajamų planą ir kiek priklausytų pagal faktines pajamas. Jei planavote, kad per metus uždirbsite 40 000 eurų, bet galiausiai gavote 35 000 eurų, subsidija iš tiesų buvo per maža, tad susigrąžinsite skirtumą deklaruodami pajamas. Atvirkščiai – jei įvardijote 50 000 eurų, bet pasiekėte 60 000 eurų, permokėtą subsidijos dalį teks grąžinti. Mažos permokos, pavyzdžiui, 15 eurų, nesukelia didesnių rūpesčių, tačiau didesnės sumos, tokios kaip 1500 eurų, gali būti rimtesnė finansinė našta.

Anksčiau egzistavo taip vadinama subsidijos „riba” (angl. subsidy cliff) – jeigu pajamos viršydavo tam tikrą lygį, asmuo prarasdavo visas subsidijas ir turėdavo grąžinti visą jų sumą. Nuo 2021 m. šios ribos keletui metų nebėra – net viršijus tam tikrą pajamų procentą, subsidijos neužsibaigia staiga; pavyzdžiui, jei draudimas sudaro daugiau nei 8,5 % pajamų, dalis subsidijos vis dar suteikiama. Taip siekiama palaikyti pagalbą net ir tokiu atveju, kai pajamos smarkiai auga.

Kaip limituojamos grąžintinos sumos

Subsidijų sulyginimui taikoma speciali deklaracijos forma. Daugumai žmonių egzistuoja grąžintinos permokos riba – kiek daugiausia gali tekti sugrąžinti, jei jų pajamos iš tiesų buvo didesnės nei įrašyta ankstesniame plane. Ši riba kemendama atsižvelgiant į tai, ar metinės pajamos peržengia tam tikrą nustatytą procentą nuo skurdo ribos.

Jeigu jūsų faktinės metų pajamos sudaro mažiau nei 400 procentų nuo skurdo ribos, maksimali grąžintina suma gali svyruoti nuo 350 iki 3000 eurų – priklausomai nuo šeiminės padėties ar tikslių pajamų. Tačiau jei pajamos viršija 400 procentų, nėra nustatyto grąžintinos subsidijos limito, tad permoka turi būti grąžinta visa, atėmus subsidijos dalį, kuri vis dar priklauso pagal naujas pajamas.

Ką daryti, kada pajamos viršija planelį

Pastebėjus, kad realios pajamos viršys planą, verta apsvarstyti galimybę metų gale papildomai investuoti į trečios pakopos pensijų kaupimą ar kitas priemones. Papildomos įmokos į tradicinę pensijų sąskaitą ar sveikatos taupymo fondą gali padėti sumažinti galutinį pajamų dydį, nuo kurio apskaičiuojama, kiek subsidijos priklauso bei kiek reikėtų grąžinti.

Kiek žmonių privalo grąžinti subsidijas

Mokesčių duomenys rodo, kad tūkstančiai draudimo gavėjų privalėjo grąžinti permokėtas subsidijas – vidutinė grąžinama suma už vieną deklaraciją siekė apie 1460 eurų. Tačiau didesnė dalis asmenų, užpildę deklaracijas, priešingai – susigrąžino papildomą įmokos kreditą, nes per metus subsidija jiems buvo priklausiusi didesnė nei pervesta draudimo bendrovei; ši vidutinė gražinama suma buvo apie 830 eurų už kiekvieną deklaraciją.

Ką svarbiausia žinoti

Sveikatos draudimo įmokų subsidija leidžia kas mėnesį mokėti mažiau. Tačiau, kad vėliau netektų gražinti didelių sumų, svarbu kuo tiksliau planuoti pajamas ir nuolat atnaujinti informaciją prekyvietėje, jei jūsų finansinė situacija keičiasi. Tai padės išvengti netikėtumų deklaruojant pajamas kitų metų pavasarį ir leis tiksliai suderinti gautą subsidijos dydį su realiomis jūsų pajamomis.